按照《滨海新区工会2024年集中审计行动方案》要求，依法全面履行审查审计监督职责，不断拓展经审监督的广度和深度，积极稳妥推进经审监督全覆盖，不断提高经审监督效能。现就2024年度天津港保税区基层工会集中审计行动公开询价，诚邀意向单位参与。

一、项目名称

2024年度天津港保税区基层工会集中审计行动

二、项目内容

（一）审计对象

天津港保税区总工会所属62家基层工会

（二）审计范围

基层工会2021-2023年贯彻落实区委、上级总工会政策部署，工会财务管理，工会经费财务收支情况以及困难职工帮扶、送温暖、农民工年夜饭、大病救助、重病关爱、疫情防控等专项资金进行审计，并分别出具审计报告，同时出具2024年度天津港保税区基层工会集中审计行动汇总分析报告。对审计存在问题的单位督促整改，并形成整改报告。

（三）审计内容

1.预算管理方面。审查年度预算编制、调整和执行情况，经审组织对同级工会预决算的审查审计情况，重点审计无预算、超预算支出、预算执行率低以及预算调整不规范等问题。

2.经费收缴方面。审查工会经费、会员会费、工会上级补助收入、行政补助收入等全部收入的真实性和完整性，重点审计未提或少提、未缴或少缴工会经费、未收或少收工会会费等问题。

3.经费支出方面。审查执行中央八项规定精神、《天津市基层工会经费收支管理办法》、《天津市工会系统经费管理使用负面清单》等相关制度情况，重点审计“三重一大”项目履行程序情况，超范围超标准支出，“三公”经费支出不规范，经费支出程序不规范等问题。

4.专项资金管理使用情况。审查困难职工帮扶、送温暖、农民工年夜饭、大病救助、重病关爱、疫情防控等专项资金分配管理使用情况，重点审计专项资金使用不充分，超范围超标准使用，挪用、冒领、截留、私分和改变用途、套用资金等问题。

5.工会资金资产管理情况。审查工会资金资产的安全性、完整性，把查询已开立银行账户、现场打印银行对账单、抽查银行对账单中金额较大或异常记录、突击盘点现金、现场盘点固定资产等作为必须履行的审计程序，确保资金资产真实准确，重点审计贪污、挪用、转移资金，违规开设、使用、出租出借银行账户，私设“小金库”，资产账实不符，处置程序不规范等问题。

6.内部控制制度及风险管理情况。审查内控制度建设和执行情况，重点审计内控制度不健全、执行不严格，“三重一大”事项决策程序履行不到位，不相容岗位未分离，财务报销审批不规范等问题。

7.其他需审计事项。

（四）审计时长

自2024年6月下旬至2024年11月底完成，具体安排如下：

1.筹备阶段（2024年6月）

2.入户审计阶段（2024年7月至8月）

3.汇总分析阶段（2024年9月）

4.整改阶段（2024年10月至11月）

（五）审计程序

1.编制审计项目实施方案，组成审计组。

2.向被审计单位送达审计通知书。

3.被审计单位填制审计承诺书。

4.审计组实施现场审计，依据相关法律法规和内部控制制度做出审计评价，对需要整改的事项提出审计意见和建议，形成审计报告（征求意见稿），并征求被审计单位意见。

5.被审计单位自接到审计报告（征求意见稿）之日起10日内，应当向审计组回复书面意见，逾期不回复的视同无异议。

6.经审会审核审计报告（征求意见稿），会同审计组研究被审计单位的书面意见并出具审计报告，报经审会主任审定。

7.向被审计单位出具审计报告，下达审计整改通知书。

8.经审会会同审计组根据被审计单位审计整改落实情况，进行“回头看”，确保审计问题整改落实落地。

9.审计组根据审计情况出具2024年度天津港保税区基层工会集中审计行动汇总分析报告。

（六）审计方式

服务单位入户开展审计工作，如遇特殊情况，经经审会主任审定，审计内容、程序、方式、各类文书等可根据实际工作需要酌情调整。

（七）项目预算

总计人民币壹拾伍万伍仟元整（小写：￥155000.00）。于服务结束并验收合格后，审计单位出具正规发票，经审核无误后据实结算。

三、服务单位要求

（一）在国家工商行政管理部门登记并取得营业执照，具备独立法人资格及相应的经营范围。

（二）在近3年内的经营活动中没有重大违法记录。

（三）有对工会经费审计服务的相关经验，能提供专业审计人员，有成熟的团队，具备与工会审计工作相适应的专业技能和资格，能够满足保税区总工会使用需求。

（四）安排固定人员组成审计组参加本项目审计工作，审计组组长具备中国注册会计师资格。

（五）服务单位入户审计，每次至少2名审计人员上门服务。

（六）服务单位出具的审计报告文书必须符合天津港保税区总工会的要求，格式规范、字迹清晰、语句通顺、问题定性准确、提出建议合理，参照审计报告模板，统一格式，形成最终版审计报告。

（七）相关审计工作必须符合《天津港保税区总工会经费审查委员会审计规范细则》的要求，其中包括审计程序、审计报告征求意见书等。

四、报名方式

（一）参与单位统一社会信用代码证复印件（加盖公章）、法定代表人身份证复印件；如非法定代表人本人参与的，另需提供委托书（法定代表人签字、加盖公章）、受委托人身份证复印件。

（二）技术文件（具体服务方案、人员配置、服务优势、相关业绩证明等充分性响应文件）加盖公章。

（三）商务文件（单价、总价等全部费用）加盖公章。

（四）近3年内在经营活动中没有处分、失信及重大违法记录的声明。

（五）询价结束后，所有竞标资料一概不予退回。

请于2024年6月21日17:00前将相关材料电子扫描件发送指定邮箱，纸质件密封好送至天津港保税区总工会，发送快递需于邮件寄出前电话确认。

五、联系方式

联系人：崔会华84857668；周婵24897643

指定邮箱：zhouchan@adm.tjftz.gov.cn

办公地址：天津空港经济区中环西路与凤鸣道交口司法大楼6楼

                                                                                            2024年6月18日